Iteora Finance

Из выписки Wise. Подписки и хостинг разносятся в «Инфраструктуру» автоматически; статью можно поправить прямо в строке. Рублёвый эквивалент — по курсу ЦБ на дату операции. Поступления с пометкой «выплата» — это приход выплат эквайринга, в доходы они не идут: выручка уже учтена у провайдера. Напротив них стоит «сверено», если приход сошёлся с выплатой провайдера. Возврат по карте — отменённый расход: ему нужна та же статья, что и списанию, и он уменьшает её со знаком минус. Кэшбэк возвращает банк, поэтому он уменьшает «Банковские комиссии». Под статьёй написано, поставлена она правилом или вручную.

Банк определяется по самому файлу — выбирать его не нужно.
Wise: CSV по одному файлу на валюту. WorldFirst: один CSV на все валюты счёта.
Период определяется из файла; повторная загрузка того же периода обновляет строки, а не добавляет вторые. Перед сохранением сверяется бегущий остаток — по каждой валюте отдельно, и если он не сходится, файл прочитан неверно.

Пока ключи API не подключены, контур наполняется отчётами провайдеров. После подключения те же месяцы будут собираться по дням, а отчёт останется эталоном сверки.
Отчёты — сходятся ли выгрузки между собой. Банк — дошли ли выплаты до счёта; это единственная проверка, которая смотрит наружу.

Stripe печатает остаток в самой выгрузке — там это поле не нужно. PayPal публикует его только в PDF финансовой сводки, поэтому одну цифру вводят руками: сколько лежало на счету в начале первого загруженного месяца. Дальше каждый месяц отдаёт свой конец следующему, и остаток считается сам — включая те месяцы, которые вы загрузите потом.

Формат определяется по самому файлу — выбирать его не нужно.
Stripe: три файла за месяц и валюту — Balance summary, Balance change from activity и Payouts. Можно грузить по одному: чем больше отчётов, тем больше взаимных проверок.
PayPal: один файл Transaction details (FSR-…) за месяц и валюту. Продажи и комиссия идут в эквайринг, вывод на банк — в выплаты, а переводы и подписки ложатся в выписку кошелька PayPal, где им назначают статью.

Операции иностранных счетов со статьёй «Баланс — не разнесено»: деньги со счёта ушли или пришли, но чем они были, пока неизвестно. Прибылью такое считать нельзя, поэтому в P&L они не идут и висят здесь, пока у них не появится настоящая статья. Строка раскрывается по контрагентам.

Название счёта открывает его операции в разделе «Иностранные счета и расходы» с уже выставленным фильтром. Поставьте настоящую статью — операция уйдёт с баланса в P&L сама. Открыть все операции на балансе

Банковские операции, которые ещё не сверены: не привязаны к заявке, начислению, эксперту или эквайрингу. Разверните контрагента, выберите статью и нажмите «Разнести» — операция уйдёт в сверенные.

Заявка создаётся со статусом «на согласовании». Владелец утверждает, а оплата из выписки закрывает её автоматически.

Создание, изменение и архивация выполняются с обязательными подразделением, должностью и датой вступления в силу.

Расчёт от выручки РФ-контура: завершённые платежи эквайринга за вычетом возвратов плюс прочие поступления на счёт. Обе суммы попадают в P&L по статье «Налоги и взносы».

В назначении единого налогового платежа нет ни вида налога, ни периода — сопоставить его с конкретным начислением по документу нечем. Так же работает и сам ЕНС: поступление зачитывается в счёт обязанностей в порядке их возникновения. Поэтому очередь гасится по хронологии. Обязательства — НДФЛ и страховые взносы из реестра ФОТ, УСН 6 % и НДС 7 % от выручки эквайринга РФ.

НДФЛ удерживается из начисленного оклада: сотруднику уходит сумма за вычетом налога. В P&L он вынесен отдельной строкой в «Налоги и взносы», а в «Фонде оплаты труда» остаётся выплата на руки — расход считается один раз. Страховые взносы платятся сверх оклада и тоже идут в «Налоги и взносы».

Отчёт 1С «Анализ экономии от пониженного тарифа страховых взносов», сохранённый в CSV. Месяц определяется по периоду в шапке файла. Перед сохранением база сверяется с реестром ФОТ: колонка «рассчитано по основному тарифу» должна дать около 30 % от начисленного оклада.

Расхождение реестра с банком означает, что часть строк не ушла: банк платит по реестру одной суммой.

Начислено к выплате — оклад за вычетом НДФЛ. Сортировка по величине расхождения: сверху то, что требует внимания.

Реестр «Список перечисляемой в банк зарплаты» — Excel (.xls, .xlsx) или CSV. Номер, дата и месяц определяются по шапке файла; повторная загрузка того же номера и даты заменяет предыдущую.

Только завершённые операции эквайринга. Возвраты уменьшают выручку; банковские поступления не считаются выручкой.

Эксперты, инфраструктура, ФОТ, реклама и маркетинг. Возвраты показаны со знаком минус и уменьшают расход своей статьи.

Все остальные статьи расходов. Возвраты показаны со знаком минус и уменьшают расход своей статьи.

Показываются отдельно для контроля движения денег и не влияют на прибыль.

Конвертация — не доход и не расход: деньги остаются своими, меняется только валюта. Но обменивают их не по курсу ЦБ, и разница между курсом сделки и курсом дня — настоящая потеря. Отдали столько-то — по курсу ЦБ это было столько-то рублей; получили столько-то — по курсу ЦБ столько-то. Разница и есть цена обмена, и она идёт в P&L по статье «Курсовые разницы».
Пары собираются по номеру документа: если обе ноги помечены им одинаково — это связь, а не догадка. Где номера разные, пара не собирается, и одинокая нога показывается одинокой.

Курс сделки — сколько единиц полученной валюты дали за единицу отданной. Курс ЦБ — та же пара по официальному курсу дня.

Строки конвертаций, для которых пары по номеру документа нет. Сумму обмена по ним не посчитать: вторая сторона в выписке помечена другим номером.

Точка нуля = постоянные расходы ÷ (1 − доля переменных). Переменными считаются налоги с поступлений и комиссия эквайринга — они растут вместе с оборотом.

Прогноз месяца по крупнейшим статьям. Видно, экономия на какой статье реально меняет результат, а какая роли не играет.

«Нужно для нуля» — сколько статья может стоить, чтобы при прогнозной выручке месяц закрылся в ноль. Жёлтая метка — факт сильно ниже нормы, скорее всего данные ещё не загружены.

Синяя линия — факт, пунктир — продолжение текущим темпом, красная — та выручка, которая нужна для выхода в ноль к концу месяца.

Задайте целевую прибыль и способ — расчёт покажет, какая нужна выручка и на сколько урезать постоянные расходы.

Завершённые операции иностранного эквайринга за вычетом возвратов и диспутов. Валюта расчёта сверху, рублёвый эквивалент — второй строкой. Диспуты показаны отдельно: кроме самой суммы они стоят штрафа, и свёрнутые внутрь выручки исчезли бы из отчёта.

Эксперты, инфраструктура, реклама и маркетинг. Зелёным — доля в выручке месяца. Статья раскрывается по контрагентам, контрагент — по операциям.

Остальные статьи. Комиссия эквайринга идёт по «Банковским комиссиям» — той же статье, что в P&L РФ.